Factoring kostnad från 0,35 % per faktura

Factoring är ett sätt för företag att frigöra kapital som annars är bundet i kundfakturor. I praktiken innebär det att ditt företag säljer eller belånar sina kundfordringar till ett finansbolag eller en bank i utbyte mot omedelbar betalning. Istället för att vänta 30–90 dagar på att kunden betalar får du pengar snabbare, vilket förbättrar kassaflödet och ger företaget bättre möjligheter att växa och finansiera sin verksamhet. Factoring kan kombineras med tjänster som kreditkontroll, påminnelser och inkasso, vilket också kan minska den administrativa bördan för ditt företag.

Vanliga benämningar är fakturaköp och fakturabelåning.

Factoring är ett samlingsnamn för finansiering där företag använder sina kundfakturor för att frigöra kapital och förbättra kassaflödet. De två vanligaste sätten att använda factoring är att sälja fakturor eller att belåna fakturor. Båda alternativen ger snabbare tillgång till pengar, men fungerar på olika sätt när det gäller fakturahantering, ansvar och risk.

Sälja fakturor

När du säljer fakturor överlåter ditt företag fakturan till ett finansbolag eller en bank. Det innebär att fakturan byter ägare och att betalningsrätten övergår till finansbolaget eller banken. I många fall är det därför banken eller finansbolaget som skickar ut fakturan till kunden, alternativt att fakturan skickas i deras namn.

Fakturan innehåller en tydlig överlåtelsetext som informerar kunden om att fordran har överlåtits samt att betalning ska ske till finansbolaget eller bankens konto. Fakturan har därmed bankens eller finansbolagets bankuppgifter, inte företagets egna.

När fakturan har godkänts betalas pengarna ut till ditt företag, ofta mycket snabbt efter att fakturan har utfärdats. Kunden betalar sedan fakturan direkt till finansbolaget eller banken på förfallodagen. Beroende på om försäljningen sker med eller utan regress ligger risken för utebliven betalning antingen kvar hos företaget eller hos banken.

Belåna fakturor

Vid fakturabelåning används fakturorna i stället som säkerhet för finansiering, utan att de säljs. Företaget behåller ägandet av kundfordringen och det är fortsatt företaget som skickar fakturan till kunden enligt sina ordinarie rutiner.

När fakturan registreras för belåning betalas en del av fakturabeloppet ut i förskott, till exempel upp till 80 %. Kunden betalar fakturan och när betalningen har kommit in görs en slutavräkning där resterande belopp betalas ut, minus avgifter och ränta.

Fakturabelåning passar företag som vill ha ett löpande finansieringsutrymme kopplat till sin fakturering och samtidigt behålla större kontroll över kundrelationen.

Sammanfattningsvis

Sälja fakturor

• Fakturan överlåts till bank eller finansbolag
• Banken eller finansbolaget skickar ofta fakturan
• Fakturan innehåller överlåtelsetext
• Betalning sker till bankens eller finansbolagets konto
• Företaget får betalt direkt
• Kreditrisken ligger antingen hos företaget eller banken beroende på avtal

Belåna fakturor

• Företaget behåller ägandet av fakturan
• Företaget skickar själv fakturan till kunden
• Fakturan används som säkerhet för finansiering
• En del av fakturabeloppet betalas ut i förskott
• Slutavräkning sker när kunden har betalat
• Företaget behåller större kontroll över kundrelationen

Factoring erbjuder flera fördelar för företag som vill stärka sin likviditet och göra kassaflödet mer förutsägbart. Genom att omvandla kundfordringar till likvida medel får ditt företag snabb tillgång till kapital, vilket kan göra det lättare att betala leverantörer, löner och andra kostnader i tid. Dessutom kan factoring-leverantören hantera fakturahantering och betalningsuppföljning, vilket minskar administrativt arbete. Fakturaförsäljning kan också förbättra företagets förhandlingsläge gentemot leverantörer och underlätta planering vid tillväxt och säsongsvariationer.

Kostnaden för factoring varierar beroende på flera faktorer, såsom fakturavärde, kundernas kreditvärdighet, betalningstid och vilken typ av factoringavtal som används. Avgiften anges vanligtvis som en procentandel av fakturabeloppet och fastställs efter individuell bedömning. Ju högre kreditrisk eller längre betalningstid, desto högre kan avgiften bli. För företag kan factoring ändå vara ett kostnadseffektivt alternativ till andra kortfristiga finansieringslösningar, eftersom det frigör kapital och minskar behovet av traditionella kreditformer.

Sammanfattningsvis

• fakturabelopp
• kundens kreditvärdighet
• betalningstid
• volym
• om det är med eller utan regress

Priset anges normalt som en procentsats av fakturabeloppet. För många företag motsvarar kostnaden värdet av snabbare likviditet, minskad risk och bättre planering av kassaflödet.

Generellt kan fakturor finansieras när de är utställda till ett företag eller en offentlig verksamhet och avser varor eller tjänster som redan har levererats. Fakturan ska vara korrekt utställd, inte förfallen och följa gällande lagar och praxis för fakturering.

För att en faktura ska kunna finansieras behöver kunden, alltså fakturamottagaren, ha tillräcklig kreditvärdighet. Det är i första hand kundens betalningsförmåga som bedöms, eftersom fakturan ligger till grund för finansieringen. Därför är det oftast fakturor till stabila och etablerade kunder som kan finansieras på bästa villkor.

Vanligtvis kan följande typer av fakturor finansieras:

• Fakturor mellan företag (B2B)
• Fakturor till större företag eller koncerner
• Fakturor till kommuner, regioner och statliga myndigheter
• Fakturor som avser utfört arbete eller levererade varor

Det finns också vissa begränsningar. Fakturor som är förfallna, omtvistade eller ännu inte avser levererad tjänst eller vara kan normalt inte finansieras. Detsamma gäller fakturor till privatpersoner eller fakturor där det finns osäkerhet kring betalningen. Men vissa finansbolag och banker kan finansiera fakturor till privatpersoner.

Vilka fakturor som kan finansieras avgörs alltid efter en individuell bedömning av både fakturan och kunden. På så sätt säkerställs att finansieringen blir trygg, tydlig och hållbar för alla parter.

Factoring erbjuds av olika typer av aktörer inom finanssektorn som arbetar med företagsfinansiering och likviditetslösningar. Gemensamt för dessa företag är att de specialiserar sig på att hjälpa andra företag att frigöra kapital som är bundet i kundfakturor.

I huvudsak erbjuds factoring av följande typer av företag:

• Banker som erbjuder factoring som en del av sitt utbud av företagsfinansiering. Dessa aktörer kan ofta kombinera factoring med andra banktjänster, såsom företagskonton och betalningslösningar.
• Finansbolag som är specialiserade på fakturafinansiering och factoring. Dessa aktörer fokuserar ofta på flexibla upplägg och snabb hantering, särskilt för små och medelstora företag.
• Digitala finansplattformar och fintech-bolag som erbjuder factoring via digitala lösningar och integrationer mot affärssystem. Dessa företag använder ofta automatiserade processer för att förenkla och snabba upp finansieringen.

Vilken typ av aktör som passar bäst beror på företagets storlek, fakturavolymer, kundstruktur och behov av flexibilitet. Oavsett aktör bygger factoring på samma grundprincip – att omvandla kundfakturor till likvida medel och skapa ett mer stabilt kassaflöde.

Factoring är särskilt användbart för företag som säljer varor eller tjänster där kundernas betalningar ofta tar lång tid. Vanliga användare är företag inom handel, produktion och tjänstebolag, men även mindre företag med växande kundfordringar kan dra nytta av tjänsten. Factoring kan anpassas efter ditt företags specifika behov, och många leverantörer erbjuder flexibilitet i hur och när fakturor finansieras. Denna form av finansiering är också relevant för företag med ojämnt kassaflöde, då det gör det lättare att planera verksamheten utan att vara beroende av lång väntetid på kundbetalningar.

Factoring finns i flera olika former och kan anpassas efter företagets behov, risknivå och hur man vill arbeta med sin fakturering. Skillnaderna handlar främst om vem som bär kreditrisken, hur fakturorna hanteras och hur flexibel finansieringen är. Nedan följer de vanligaste typerna av factoring.

Factoring med regress

Vid factoring med regress ligger kreditrisken kvar hos företaget. Det innebär att om kunden inte betalar fakturan kan ansvaret återgå till företaget enligt avtalsvillkoren. Eftersom risken är lägre för finansbolaget är kostnaden ofta lägre jämfört med factoring utan regress. Denna typ passar företag med kunder som har god betalningshistorik och låg kreditrisk.

Factoring utan regress

Factoring utan regress innebär att finansbolaget eller banken tar över kreditrisken efter att kunden har godkänts i kreditbedömningen. Om kunden inte betalar på grund av insolvens påverkas företaget normalt inte ekonomiskt. Denna lösning ger ett tryggare och mer förutsägbart kassaflöde, men avgiften är oftast något högre eftersom risken flyttas från företaget till finansbolaget.

Fakturaköp

Vid fakturaköp säljs fakturan till ett finansbolag eller en bank. Fakturan överlåts och betalningsrätten övergår till den nya ägaren. Ofta skickas fakturan av finansbolaget eller i dess namn, med tydlig överlåtelsetext och betalningsuppgifter till finansbolaget. Företaget får betalt direkt och slipper vänta på kundens betalning.

Fakturabelåning

Fakturabelåning innebär att fakturorna används som säkerhet för finansiering, utan att de säljs. Företaget behåller ägandet av fakturorna och skickar dem till kunden som vanligt. En del av fakturabeloppet betalas ut i förskott, och slutavräkning sker när kunden betalar. Denna form passar företag som vill ha löpande finansiering men behålla kontroll över kundrelationen.

Sammanfattningsvis

Det finns flera typer av factoring som skiljer sig åt när det gäller risk, administration och flexibilitet. Valet av factoringform beror på företagets kassaflöde, kundstruktur och hur mycket kontroll man vill ha över faktureringen och kreditrisken.

Factoring utan regress innebär att banken eller finansbolaget tar över kreditrisken på kundfakturan efter att kunden har godkänts i kreditprövningen. Det betyder att om kunden inte betalar fakturan på grund av exempelvis insolvens, påverkas ditt företag normalt inte ekonomiskt enligt avtalsvillkoren.

Vid factoring utan regress används fakturorna för finansiering på samma sätt som vid annan factoring, men skillnaden är att risken flyttas från företaget till banken eller finansbolaget. Företaget får därmed ett mer förutsägbart kassaflöde och minskad osäkerhet kring kundbetalningar. Detta kan vara särskilt värdefullt för företag som vill skydda sig mot kreditförluster eller som arbetar med nya eller större kunder.

Eftersom finansbolaget eller banken tar över kreditrisken görs en noggrann bedömning av kunden innan fakturan godkänns. Avgiften för factoring utan regress är därför ofta något högre jämfört med factoring med regress, vilket speglar den högre risk som finansbolaget tar.

Factoring utan regress passar företag som vill kombinera snabb tillgång till likviditet med ökad trygghet och som vill minska sin exponering mot obetalda kundfordringar.

Factoring skiljer sig från ett traditionellt företagslån genom att det inte innebär att företaget tar på sig en skuld. Vid factoring säljer eller belånar du befintliga fordringar, vilket innebär att kapital frigörs från redan utfört arbete. Detta påverkar vanligtvis inte balansräkningen på samma sätt som ett lån, och det innebär inte någon ytterligare skuld för ditt företag. I många fall kan factoring därför upplevas som en mer flexibel och kortfristig finansieringslösning som är direkt kopplad till företagets fakturering och kundfordringar.

Factoring med bank innebär att ett företag använder en bank som finansieringspartner för att frigöra kapital ur sina kundfakturor. Banken erbjuder då factoring som en del av sitt utbud av företagsfinansiering och kombinerar ofta finansieringen med andra banktjänster, såsom företagskonto, betalningslösningar och kredittjänster.

När factoring sker via en bank görs vanligtvis en kreditbedömning av företagets kunder, eftersom det är kundens betalningsförmåga som ligger till grund för finansieringen. Beroende på upplägg kan fakturorna antingen säljas till banken eller belånas som säkerhet. Banken kan även ta ansvar för delar av fakturahanteringen, till exempel betalningsuppföljning.

Factoring med bank passar ofta företag som söker en stabil och långsiktig finansieringslösning och som vill samla flera finansiella tjänster hos samma aktör. Banker har ofta god kapacitet att hantera större fakturavolymer och mer komplexa kundstrukturer, vilket kan vara en fördel för etablerade och växande företag.

Samtidigt kan bankbaserad factoring upplevas som mer strukturerad och mindre flexibel jämfört med vissa specialiserade finansbolag, särskilt för företag som vill finansiera enstaka fakturor eller snabbt anpassa upplägget efter förändrade behov. Valet mellan factoring med bank eller annan aktör beror därför på företagets storlek, faktureringsvolym och behov av flexibilitet.